Pymes: qué medidas se tomaron en abril para beneficiarlas

Desde este mes entró en vigencia el nuevo sistema para que las pymes puedan operar la Factura de Crédito Electrónica (FCE) desde el homebanking, una ampliación de las fuentes de financiamiento a las que podían acceder hasta. Aunque las FCE existen hace dos años, ahora se podrán negociar también desde las páginas de los bancos (además de los mercados de capitales).

La AFIP explica en su página que las FCE buscan “mejorar las condiciones de financiación de las empresas y permitirles aumentar su productividad mediante el cobro anticipado de los créditos y de los documentos por cobrar emitidos a sus clientes y/o deudores, con los que hubieran celebrado una venta de bienes, locación de cosas muebles u obras o prestación de servicios a plazo".

En otras palabras, el régimen de FCE busca promover una mejora en el financiamiento de las mipymes a través del cobro por anticipado de los créditos y de los documentos por cobrar emitidos a sus clientes y/o deudores. Las pymes deberán optar, al momento de hacer la factura, si operarán la FCE a través del Mercado Argentino de Valores (MAV) o directamente desde el homebanking como compensación interbancaria (Sistema de Circulación Abierta), y podrán cambiar su decisión posteriormente.

Este instrumento, aseguró la AFIP, permitirá a las pymes "ampliar sus fuentes de financiamiento anticipado así como también mejora la certeza de cobro, ya que la falta de pago al vencimiento de las facturas se verá reflejada en la Central de Deudores del Banco Central".

Según datos oficiales, casi 140.000 pymes emiten FCE cada vez que prestan un servicio de más de $ 195.698 (el monto mínimo al que deben emitirse estos instrumentos) a una empresa grande, lo que implica un movimiento de unos $ 250.000 millones por mes.

Actualmente, el descuento de una FCE en hasta 60 días tiene una TNA de 32,39% en el Mercado Argentino de Valores (MAV), mientras que un e-cheq (cheque electrónico) de igual plazo sin aval de una Sociedad de Garantía Recíproca (SGR) debe pagar 42,32%. Esto se debe a que la FCE no tiene riego de falta de pago para la pyme, ya que es la propia empresa grande que recibe factura la que debe responder por el monto total.

Sin embargo, la operación de FCE sigue siendo muy baja en comparación a los cheques de pagos diferidos: en febrero, la operación de FCE en el MAV ($ 126 millones) representó apenas el 0,72% del volumen operado en cheques ($ 17.408 millones).

Para operar con FCE, ambas partes deberán tener domicilio fiscal electrónico en AFIP y CBU, y las pymes podrán adherir (o darse de baja) al Régimen de Facturas de Crédito Electrónicas MiPyMEs ingresando con clave fiscal al servicio Sistema Registral, menú "Registro Tributario" opción "Características y Registros Especiales". La emisión de comprobantes se puede hacer desde el servicios “Comprobantes en Línea”.

Una protección para las pymes es que las empresas grandes que no cumplan al vencimiento con el pago o rechacen las facturas sin motivos reales serán informadas en una central de deudores. La gran diferencia entre la FCE y e-cheq es que éste último se negocia en 48 horas y el primero en tiempo real.

Otras medidas

Por otra parte, este mes el Banco Central simplificó la presentación de documentación de las pymes ante los bancos, que podrán usar la información disponible en el Legajo Único Financiero y Económico que las pequeñas empresas presentaron ante la AFIP para acelerar la recopilación de la información.

La decisión fue tomada para que las entidades financieras puedan utilizar la documentación incluida en este legajo en sus respectivos análisis financieros y crediticios (siempre bajo el consentimiento explícito de sus clientes) para acceder a información actualizada presentada por las pymes ante la AFIP.

Así, los bancos podrán responder más rápido ante un pedido de crédito o la extensión de una línea vigente por parte de las empresas, por ejemplo, además de simplificar la tarea a las compañías de presentar documentación que ya estaba disponible en la AFIP.

El Ministerio de Desarrollo Productivo extendió hasta el 30 de junio la convocatoria para que las pymes soliciten créditos directos de hasta $15 millones, con una tasa del 18% anual y que pueden pagarse hasta en siete años, con uno de gracia.

El Legajo Único fue creado por resolución 92/21 del Ministerio de Desarrollo Productivo y permite la consolidación y estandarización de la información económica, financiera y contable de las pymes inscriptas en el "Registro de Empresas MiPyME".

Este legajo contiene información sobre ventas, compras, IVA débito e IVA crédito, activos, pasivos, patrimonio neto y estado de resultados provenientes de declaraciones juradas de Impuesto a las Ganancias, información de empleados, contribuciones patronales y aportes personales.

También incluye los estados contables presentados a través del servicio “Presentación Única de Balances (PUB)” de la AFIP, confeccionados de acuerdo con las normas contables profesionales vigentes y debidamente certificados por contador independiente, entre otras.

Más plazo

Otra medida beneficiosa para las pequeñas empresas tomadas este mes es que el Ministerio de Desarrollo Productivo extendió hasta el 30 de junio la convocatoria para que las pymes soliciten créditos directos de hasta $ 15 millones, con una tasa del 18% anual y que pueden pagarse hasta en siete años, con uno de gracia.

Se trata de préstamos no bancarios destinados a cooperativas y pymes que usualmente no tenían acceso a financiamiento, y que ahora podrán acceder de manera directa a través del Fondo Nacional de Desarrollo Productivo (Fondep). Además, se otorgará un 20% de los créditos a pequeñas empresas que sean lideradas por mujeres.

Las micro y pequeñas empresas y las cooperativas que accedan a estos préstamos podrán destinarlos a la compra de bienes de capital de producción nacional, construcción e instalaciones. El trámite para acceder a ellos se hará íntegramente online a través de la plataforma de Trámites a Distancia (TAD).